Заниженный ТОАЗ: цены назначал офшор

07-02-2020 17
Заниженный ТОАЗ: цены назначал офшор

20 и 21 сентября в судебном процессе по делу о хищении 86 млрд руб. у ПАО «Тольяттиазот» суд пытался выяснить, кто же из топ-менеджеров предприятия имел отношения к установлению цен на продукцию, которые обвинение считает заниженными. По мнению следователей это позволяло обвиняемым выводить часть выручки из-под налогообложения, продавая аммиак и карбамид (основные виды продукции завода) швейцарскому офшору Nitrochem Distribution AG — сообщает информационный портал «ТЛТгород.ру».

Суд допросил финансового директора ТОАЗа Николая Неплюева, который в инкриминируемый подсудимым период (2008- 2011 гг.) работал в компании «Эрнст энд Янг», проводившей на заводе аудит. Как пояснил Неплюев, при аудиторских проверках за период 2010-2014 гг. возникли сложности, так как не были представлены долгосрочное соглашение с Nitrochem, ссылка на которое встречалась в ежегодных контрактах на продажу аммиака, а также списки акционеров. Аудиторам пояснили, что упомянутое в контрактах долгосрочное соглашение на заводе отсутствует и не используется в процессе установления цен. Напомним, что соглашение между ТОАЗом и Nitrochem сроком на 20 лет было заключено в 2001 г. По нему швейцарский офшор становился эксклюзивным трейдером химкомбината. Интересно, что фактически определяющий документ для всей коммерческой политики отсутствовал на заводе и якобы не имел отношения к ценообразованию. При этом соглашение, конечно, имелось в распоряжении Nitrochem. Однако предоставить его фирма отказалась – якобы швейцарское законодательство не позволяет.

Неплюев также показал, что цена на продукцию ТОАЗа в те годы утверждалась коллегиально, специалистами ряда отделов предприятия. Но кто были эти специалисты, осталось загадкой – никто из свидетелей так и не смог их назвать. При этом они пытались утверждать, что цены не были занижены и являлись вполне рыночными.

Но от подписания договоров на поставки продукции по «рыночным ценам» недавно на допросе в Комсомольском суде открестился и исполнявший обязанности гендиректора ТОАЗа Алексей Виноградов. По его словам, большую часть договоров купли-продажи, где стоит подпись якобы от его имени, он не подписывал, да и не мог подписать, так как находился в другом городе.

Так кто же в действительности управлял сбытом на гигантском заводе? Разгадка кроется в показаниях, которые в середине августа в Комсомольском суде давала Ирина Игнатьева, в 2007—2010 гг. — начальник бюро ТОАЗа по экспортным поставкам. Представители потерпевших задали ей прямой вопрос: «От кого сотрудники экспортного отдела получали сведения о том, какие именно цены, объемы поставок должны быть указаны в договорах поставок продукции Nitrochem?» Она ответила, что сведения эти ТОАЗ получал от Nitrochem Distribution по электронной почте. Свидетель уточнила, что от швейцарской фирмы поступали сведения не только о ценах на продукцию, но и о ее объемах и направлениях поставок.

Все это в очередной раз подтверждает, что никакие профильные специалисты на ТОАЗе не имели отношения к якобы «коллегиальному» установлению цен на продукцию. Благодаря кабальному соглашению, лишившего завод возможности выбирать трейдера и накладывавшего на него жесткие санкции за любой форс-мажор, директор Nitrochem Беат Рупрехт мог просто устанавливать нужную ему цену в приказном порядке, воспринимая ТОАЗ как дочернюю структуру. В результате аферы пострадавшими оказались миноритарные акционеры ТОАЗа, лишившиеся доходов, а также бюджеты Российской Федерации всех уровней, недосчитавшиеся миллиардов рублей налоговых платежей.

Факт аффилированности ТОАЗа и Nitrochem, равно как и не рыночный характер ценообразования, были установлены судом в ходе рассмотрения налоговых претензий к заводу за 2008-2011 гг. Тогда ТОАЗ обязали доплатить 2 млрд руб. недоимок вместе со штрафами и пенями. В данный момент в картотеке Арбитражного суда Самарской области находятся несколько дел о взыскании с ПАО «Тольяттиазот» недоплаченных в 2012-2013 гг. на общую сумму в 1,5 млрд руб. По двум из них 30 августа и 11 сентября уже были вынесены решения в пользу налоговиков. Первое касается взыскания с предприятия недоплаченных налогов с доходов от продажи аммиака в 2012 г. в размере 42,7 млн руб. вместе со штрафами и пенями. Второе – взыскания почти 23 млн руб. (с учетом пени) налогов с доходов от реализации карбамида за тот же период. Таким образом, из 1,5 млрд ТОАЗ уже обязан по судебным решениям доплатить более 65 млн руб., остальное находится в стадии взыскания. Это недвусмысленно указывает на то, что продажи продукции по заниженным ценам продолжились и после инкриминируемого в рамках уголовного дела периода 2008-2011 гг. Возможно, когда правоохранительные и надзорные органы полностью выявят нарушения на ТОАЗе, сумма недоплаченных заводом налогов будет исчисляться десятками миллиардов. Может быть, на все недоплаченные налоги ТОАЗа можно было бы еще раз построить «Самара-арену» (19 млрд руб.) или реконструировать аэропорт «Курумоч» (12 млрд руб.).

Уголовное дело, которое сейчас рассматривает Комсомольский районный суд было возбуждено в конце 2012 г. По версии следствия, предприятию и его акционерам был нанесен финансовый ущерб в результате использования незаконной схемы продажи продукции по заниженным ценам фирме Nitrochem Distribution, эксклюзивному трейдеру ТОАЗа, которая затем продавала продукцию на мировом рынке уже по рыночным ценам. Разница, которая выводилась из-под налогообложения в России, по версии обвинения, распределялась между обвиняемыми — совладельцами ТОАЗа (через подставные офшорные фирмы) Владимиром и Сергеем Махлаями, экс-гендиректором завода Евгением Королевым, владельцем Ameropa AG Андреасом Циви и директором Nitrochem Distribution AG (принадлежащей на 100% Ameropa) Беатом Рупрехтом-Ведемайером. Все подсудимые в настоящее время скрываются в Европе и США.

Источник: http://regionsamara.ru/novosti/samara/zanizhennyj-toaz-tseny-naznachal-ofshor/

0
Другие события
Решением суда из-за угрозы аварии остановлено производство аммиака на ТОАЗе
31-12-2019

25 декабря произошло беспрецедентное событие в истории крупнейшего производителя аммиака в России и одного из крупнейших предприятий Самарской области – ПАО «Тольяттиазот». Комсомольский районный суд Тольятти по итогам внеплановой проверки центрального аппарата Ростехнадзора, выявившей сотни грубейших нарушений в сфере промышленной безопасности и охраны труда, впервые вынес решение о приостановке на 90 дней работы заводского цеха №16, эксплуатирующего внутризаводские аммиакопроводы. Установлено,...Читать далее

40 млн евро планируется вывести с ТОАЗ на якобы современную систему очистки воды
02-09-2020

Владельцы завода, Сергей и Владимир Махлай, придумали очередную схему вывода средств со счетов предприятия. На этот раз они должны пойти на новую систему очистки воды. Ранее деньги выводились на ремонт железнодорожного полотна, оплату строительных услуг, различные контракты. На самом деле, никаких услуг оказано не было. Все договоры фиктивны. Согласно поступающей с «Тольяттиазота» информации, готовится к подписанию очередной пятилетний контракт с...Читать далее

Назад к списку